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ISA는 Individual Saving Account의 약자로서
한국말로는 개인종합자산관리계좌라고 불리워 집니다.
ISA는 최근 굉장히 많은 관심을 받고 있는데요.
그럼 ISA 계좌를 사람들이 왜 관심을 가지고 있고
왜 개설하는지에 대한 이유를 살펴보겠습니다.
1. ISA 계좌 개설 이유
ISA는 만능통장 이라는 이름으로도 불리워 지는데요.
그 이유는 ISA 계좌 하나로 예금, 적금 뿐 아니라 ELS,ETF,펀드 등의
다양한 금융 상품까지 투자를 할 수 있기 때문입니다.
그러면 사람들은 왜 ISA 계좌를 개설하려고 하는 걸까요?
결론을 말씀드리면 바로 절세가 가능하기 때문입니다.
그럼 이 ISA 계좌로 어떻게 절세가 가능할까요?
그 첫번째는 바로 비과세 한도가 적용이 되기 때문에 가능합니다.
ISA 계좌의 비과세 한도는 조건마다 다르긴 하지만
200만원 ~ 400만원 까지 가능합니다.
ISA 계좌는 일반형, 서민형, 농어민 3가지 상품으로 나누어 지며
일반형의 경우 비과세 한도 200만원
서민형의 경우 비과세 한도 400만원
농어민의 경우 비과세 한도 400만원이 적용됩니다.
비과세 한도가 적용이 되기 때문에 당연히 절세가 되는 것이지요.
ISA 계좌 일반형, 서민형, 농어민 가입 조건은 아래와 같습니다.
두번째는 ISA 계좌는 세금을 정산할 때 ISA 계좌안의 금융상품들에서 발생한
수익과 손실을 합산한 순이익만으로 계산하기 때문에
절세가 가능합니다.
일반적인 금융상품은 손실은 감안하지 않고
수익이 나면 그 수익금만을 기준으로 하여 세금을 정산합니다.
하지만 ISA 계좌는 손실이 있다면 수익에서 손실액을 차감한
금액을 기준으로 세금을 정산하기 때문에 ISA 계좌를 가지고
있는 사람이 일반 계좌를 가지고 있는 사람에 비하여
세금을 더 적게 낼 수 밖에 없습니다.
세번째는 비과세 한도를 초과하더라도 초과분에 대한
세율이 9.9%로 굉장히 작기 떄문에 절세가 가능합니다.
일반 금융상품을 가지고 있는 사람들의 경우는
발생한 이익에 대하여 15.4%를 과세하는 것이 일반적 입니다.
하지만 ISA 계좌를 보유한 사람들은
비과세 한도를 초과한 금액에 대하여 9.9%만 과세가 됩니다.
비과세 한도가 적용되어지고 또한 그 초과액에 대한 과세 비율이
9.9%이기에 ISA 계좌는 일반 계좌와는 비교할 수 없을만큼
매력적일 수 밖에 없습니다.
<기관별 ISA>
| 국민은행ISA | 미래에셋ISA | 신한투자증권ISA |
| 하나은행ISA | 한화투자증권ISA | 삼성증권ISA |
| 한국투자ISA | 메리츠증권ISA | 유안타증권ISA |
그럼 위에서 언급한 내용을 가지고
실제 어느정도의 혜택을 받을 수 있는지
가상 계산을 해보도록 하겠습니다.
2. ISA 계좌 개설 시 절세 혜택 가상 계산
가정.
a) 홍길동이라는 사람이 A와 B의 금융상품에 투자를 했다
b) A 상품에서는 500만원의 수익이 났으며
B 상품에서는 100만원의 손실이 났다
이 가정속에서
A라는 사람이 개별 투자를 한 경우와
ISA 계좌를 개설하여 투자했을 때의 세금을 계산해 보겠습니다.
* 개별 투자를 한 경우...
B상품에서는 100만원 손실이 났기 때문에
과세 기준 금액은 수익이난 A상품의 500만원 입니다.
ISA 계좌가 아니기 때문에
과세 비율은 15.4 % 입니다.
그렇기 때문에 실제 지불해야할
세금은 77만원 입니다.(500만원 X 15.4%)
* ISA 계좌를 개설한 경우...
ISA 계좌를 개설을 했다면
과세 기준 금액은 수익에서 손실금액을 차감합니다.
즉 ISA 계좌 개설시에는
과세 기준 금액이 400만원 입니다.(A상품 500만원 수익 - B상품 100만원 손실)
만일 홍길동이라는 사람이 ISA 계좌를 서민형으로 개설했다면
(농어민도 동일합니다.)
비과세 한도는 400만원 이므로
이 경우는 홍길동은 지불할 세금이 0원 입니다.
==> 절세효과 : 77만원
만일 홍길동이라는 사람이 ISA 계좌를 일반형으로 개설했다면
비과세 한도는 200만원 이므로
이 경우는 비과세 한도인 200만원을 초과한 200만원에 대해 9.9%의 세금이 부과됩니다.
그럼 세금은 19만8천원(비과세 한도 초과분 200만원 X 9.9%) 입니다.
==> 절세효과: 57만2천원
즉 수치적으로 보여지듯이 ISA의 절세 혜택은 어마어마하다고 할 수 있습니다.
3. ISA 계좌 개설 결론
위에서 언급 드렸듯이 ISA 계좌는 절세의 측면에서
굉장히 큰 장점이 있기 때문에
투자를 하는 사람이라면
혹은 제테크를 하는 사람이라면
세금을 최소화 하여
이익을 극대화 시켜주는 ISA 계좌를
눈여겨볼 가치가 있습니다.
하지만 모든 것들에는 장단이 있듯이
ISA 계좌도 장점만 있는 것은 아니겠지요.
그래서 다음 번에는 ISA 계좌의 단점에 대한 이야기를
가지고 찾아뵙겠습니다.
